キムラユニティー(株)
Kimura Unity Co., Ltd.
2026/10/29 11:49 更新
時価総額:
38,041百万円
株価:
925円
過年度の内部統制報告書の訂正報告および財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
過年度の車両リース取引の残価割合の変化に伴うファイナンス・リース・オペレーティング・リースの構成比率の不適切な会計処理が判明し、内部統制の有効性を見直して訂正報告を提出。是正方針としてチェックリストの見直しと運用強化を実施。連結財務諸表等には影響を反映済み。無限定適正意見を維持。
Key Figures
- 訂正対象期間: 第51期〜第55期 内部統制報告書
- 監査意見: 無限定適正意見
- 是正方針: 会計方針チェックリストの全面見直しと運用強化
AI要約
重要な内部統制の不備と訂正
当社は過年度の内部統制報告書において、車両リース取引の残価割合の変化を適切に把握・評価する統制が整備されておらず、ファイナンス・リースとオペレーティング・リースの構成比率の変化を財務諸表へ反映する妥当性を再評価する手順が欠落していました。その結果、複数年度にわたりファイナンス・リースとして処理すべき契約がオペレーティング・リースとして処理される誤りが生じていたと判断し、訂正報告書を提出しました。
是正方針と影響
訂正対象となる内部統制報告書の評価結果を不備として訂正し、会計方針チェックリストの見直し、事業部門からの情報収集を踏まえた適正運用の確立を進めます。財務報告に係る内部統制を強化することで、財務諸表への影響を適切に管理することを目指します。連結財務諸表・財務諸表への影響は既に反映済みで、監査報告は無限定適正意見を維持しています。
本ページはAIを活用し、TDnet掲載のIR資料を要約しています。投資判断などにご利用の際は、必ず原文をご確認ください。
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