財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の締結について

財務上の特約付き金銭消費貸借契約の概要

株式会社ツムラは2026年1月16日、三菱UFJ銀行をエージェントとするシンジケート団と合計5,000百万円（トランシェA 20,500百万円、トランシェB 29,500百万円）の無担保金銭消費貸借契約を締結しました。弁済期限はトランシェAが2033年1月21日、トランシェBが2036年1月21日です。本契約は長期経営ビジョンの実現に向けた積極的な設備投資および事業投資を推進し、日本事業の安定成長と中国事業の拡大を目的としています。

財務上の特約内容と今後の見通し

契約には財務制限条項が付されており、連結貸借対照表の純資産が直前決算期末または2025年3月期末の75%以上を維持すること、また連結損益計算書において2期連続で経常損失を計上しないことが求められています。これらの条件に抵触した場合、貸付人から期限の利益喪失請求がなされる可能性があります。なお、本契約の締結による連結業績への影響は軽微とされています。