(株)ハマイ
Hamai Industries Ltd.
2026/09/28 18:47 更新
時価総額:
9,832百万円
株価:
1,467円
内部統制報告書の訂正に関するお知らせ
過年度の内部統制報告書に不備が判明したため訂正報告書を提出。棚卸資産の評価誤謬が原因で決算短信と過年度報告を修正。2021〜2025年期の報告書が対象。今後は経理規程の見直しと人材強化、棚卸資産評価の内部統制整備を進める。
Key Figures
- 対象期間: 2021年12月期〜2025年12月期
- 訂正対象報告書数: 2021年12月期第90期〜2025年12月期第94期
- 棚卸資産評価の不備理由: 大きな棚卸資産グループ単位での回転期間基準による滞留在庫の評価検討から個別品目の抽出不足
AI要約
背景と訂正の内容
当社は過年度の有価証券報告書等の訂正報告書を提出し、決算短信も訂正しました。今回、財務報告に係る内部統制報告書の訂正報告書を提出しました。訂正の対象は2021年度〜2025年度の内部統制報告書で、評価結果に関する事項の訂正を行っています。訂正前は「内部統制は有効である」と判断していましたが、訂正後は「不備は財務報告の適正性に重要な影響を及ぼす」と判断し、有効でないとしました。原因は棚卸資産の評価誤謬で、滞留在庫の個別品目を抽出せず評価損を不要と判断していた点にあります。
今後の対応と改善方針
今後は財務報告プロセスの整備・運用を改善し、棚卸資産評価に関する経理規程・チェックリストの見直し、専門能力の継続的な向上を図ることで決算作業の検証を深める予定です。具体的には、複雑性や特殊性を踏まえた記載の見直しと、適切な人材配置を強化し、予断を持たず深度ある検証と確認を徹底します。
本ページはAIを活用し、TDnet掲載のIR資料を要約しています。投資判断などにご利用の際は、必ず原文をご確認ください。
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